세금 낸 것보다 많이 돌려받을 수도 있습니다!
프리랜서, 자영업자, 투잡러, 플랫폼 노동자라면
해마다 5월이 되면 꼭 해야 하는 일,
바로 👉 종합소득세 신고입니다.
하지만 신고만 하면 끝일까요?
아닙니다. 세금 ‘추가납부’가 아니라 ‘환급’도 받을 수 있는 제도입니다!
✅ 종합소득세란?
개인이 한 해 동안 벌어들인 소득을 합산하여 납부하는 세금입니다.
해당되는 소득 종류는 다음과 같습니다:
- 사업소득 (자영업, 프리랜서)
- 근로소득 (겸업자 등)
- 이자·배당소득
- 연금소득
- 기타소득 (강연료, 사례비 등)
📌 총 소득을 합산해서 누진세율에 따라 과세
📌 종합소득세율 (2025년 기준)
| 1,200만 원 이하 | 6% | 0 |
| 1,200만 ~ 4,600만 원 | 15% | 108만 원 |
| 4,600만 ~ 8,800만 원 | 24% | 522만 원 |
| 8,800만 ~ 1억 5천만 원 | 35% | 1,490만 원 |
| 1억 5천 ~ 3억 원 | 38% | 1,940만 원 |
| 3억 ~ 5억 원 | 40% | 2,540만 원 |
| 5억 ~ 10억 원 | 42% | 3,540만 원 |
| 10억 원 초과 | 45% | 6,540만 원 |
📌 누진세 구조이므로 소득이 많아질수록 높은 세율 적용
💵 종소세 환급이란?
납부해야 할 세금보다 기납부세액(원천징수 등)이 많을 경우,
그 차액을 환급받을 수 있는 제도입니다.
환급이 발생하는 주요 사례:
- 프리랜서·사업자 원천징수세율 3.3%보다 실질 세율이 낮은 경우
- 경비(지출) 인정으로 과세표준이 줄어든 경우
- 기장신고나 성실신고 확인서 제출로 세액공제 받은 경우
- 중간예납, 원천징수세액이 과다했던 경우
- 자녀세액공제, 보험료공제, 국민연금 납입 등 공제 항목 반영
📌 환급은 홈택스 신고 후 자동 계산되며, 환급 계좌 등록 필요!
⏰ 환급 시기
- 신고 기간: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 환급 시점: 신고 후 약 1~2개월 이내
(국세청 심사 및 검토 기간 포함)
👉 5월 초 신고자 기준으로 6월 말~7월 초 환급 시작
👉 홈택스 또는 손택스에서 환급 진행상황 실시간 조회 가능
📝 환급 받기 위한 준비
- 홈택스 소득신고 시 환급 계좌 정확히 입력
- 경비 누락 없이 신고 (간편장부, 증빙자료 첨부 권장)
- 각종 공제 항목 꼼꼼히 반영:
- 국민연금, 건강보험료
- 의료비, 교육비, 기부금
- 주택청약, ISA 납입액 등
💬 자주 묻는 질문
Q. 3.3% 원천징수로 이미 세금 냈는데 왜 또 신고하나요?
A. 3.3%는 단일 세율일 뿐, 실제 소득구간에 따라 환급 또는 추가 납부가 발생할 수 있어 정산 신고 필수입니다.
Q. 환급받을 때 따로 신청해야 하나요?
A. 신고서 제출 시 환급 계좌만 입력하면 별도 신청 없이 자동 입금됩니다.
Q. 종소세 환급금도 세금인가요?
A. 아닙니다. 이미 낸 세금 중 과납된 부분을 돌려받는 것이므로 비과세입니다.
✅ 요약 정리
✔ 종합소득세는 모든 소득 합산 후 누진세율로 계산
✔ 3.3% 원천징수자, 프리랜서, 자영업자는 환급 가능성 높음
✔ 경비 인정·공제 항목 활용 시 환급액 증가
✔ 홈택스 신고 시 환급 계좌 입력 필수
✔ 5월 신고 → 6~7월 중 환급금 입금
📌 TIP: 신고 전 홈택스의 [모의세액 계산기]를 활용해
미리 환급 예상 금액을 확인해보세요!